Tartalomjegyzék:
A befektetőknek a vállalat éves beszámolójáról történő oktatása kritikus lépés a tőke megszerzése szempontjából. Az éves jelentést úgy kell strukturálni, hogy a befektetők egyértelműen tudják, hogyan alakult a vállalat az elmúlt évben. Az éves frissítésbe bevont három alapvető kategória: mérleg, eredménykimutatás és cash-flow kimutatás. Ezen túlmenően a vállalat jövőbeli elvárásairól és a pénzügyi kimutatások eredményeiről szóló szó kulcsfontosságú abban, hogy a befektetők eldönthessék, hogy a vállalkozásba történő felvásárlás jó pénzügyi lépés.
Utasítás
Lépés
Nyissa meg az éves jelentést a "Társasági elnök levele" és / vagy elnöke. A levélnek részletesen meg kell adnia az elnök értelmezését arról, hogy a vállalat hogyan végezte el az elmúlt pénzügyi évben, a vállalat jövedelmi céljait és azokat az stratégiákat, amelyeket az eredmények elérésére tervez. Például a levél azt állíthatja, hogy az elkövetkező években új üzletek fognak épülni, amelyek segíthetik a befektetőket annak meghatározásában, hogy a vállalat készen áll-e a növekedésre.
Lépés
Tartalmazza a magyarázó ábrákat, például a kördiagramokat és a grafikonokat, amelyek a vállalat pénzügyi útját és az év végi pozícióját mutatják. Például egy pite- vagy sávdiagram mutatja be a vállalat éves bevételi és költségösszegét az elmúlt 10 évben. A sorgrafikon az elmúlt három év növekedési trendjeit mutatja.
Lépés
A mérleg eredményeinek összegzése, a befektetők számára, hogy megértsék, hogy a vállalat milyen jól kezelte pénzügyeit. A mérlegelemzésnek két területre kell összpontosítania: likviditás és tőkeszerkezet. Határozza meg és magyarázza meg a vállalat likviditását az eszközök tekintetében. Beszélje meg a tőkeszerkezetet, amely megvizsgálja, hogy a vállalat hogyan finanszírozza működését.
Lépés
Ismertesse az eredménykimutatás eredményeit, hogy a befektetők egyértelműen megértsék a vállalat jövedelmezőségét. Magyarázza el, hogy a vállalat milyen mértékben fizetett költségeket, és mennyire jól teljesítette a vállalat működését egész évben. Beszélje meg a vállalat bevételeit, költségeit, nettó nyereségét vagy nettó veszteségeit az időszak során.
Lépés
Beszéljétek meg a cash-flow kimutatást, amely segít a befektetőknek, hogy okos döntést hozzanak a vállalat részvényeinek megvásárlásáról, megtartásáról vagy eladásáról. Jelölje ki azokat a főbb tevékenységeket, amelyek befolyásolják a cash flow-kat és befolyásolják a teljes készpénzegyenleget. Vizsgálja meg, hogy mennyi pénzt költött a vállalat befektetésekre és működésére.
Lépés
Jegyezze fel a befektetőket. Ismertesse a vállalat számviteli gyakorlatát, egyesüléseit és egyéb közzétételeit, amelyek befolyásolhatják a vállalat pénzügyi helyzetét. "A jegyzetek ugyanolyan fontosak, ha nem fontosabbak, mint maguk a pénzügyi kimutatások" - írja George Thomas Friedlob, Ph.D. A "Kulcsok az éves jelentés olvasásához".