Tartalomjegyzék:
A társaságok több okból is nyilatkozatot tesznek a részvényrészről, beleértve a részvényárfolyam elég alacsony szintjét, hogy vonzza a szokásos befektetőket. A vállalatok egyesülnek egymással, hogy kihasználják az új lehetőségeket és az új piacokat. Mindkét vagy mindkét esemény hatással lehet az Ön részvényportfóliójára az év során, és ha ez megtörténik, akkor tudnia kell, hogyan jelentheti a későbbi eladásokat és az állományt a belső bevételi szolgálatnak.
Lépés
Keresse meg az egyesülésben vagy szétválasztásban érintett állomány eredeti költségalapját. Ha az osztalék után értékesítette a készletét, jelentést kell tennie az IRS-re. Szükség van arra is, hogy jelentse a tőzsdei értékesítést és a tőkenyereséget, ha az összefonódás a megszerző társaságot felszámolja a részvényeit, és fizet neked pénzt. Nem kell semmit sem jelentenie az IRS-nek, ha az állomány a fiókjában marad és nem került eladásra. Ennek ellenére fontos, hogy nyomon kövesse a költségalapját, mivel valószínűleg valaha is eladja az állományt.
Lépés
Állítsa be az egy részvényre jutó költséget, hogy figyelembe vegye az állományelosztás hatását. Ha eredetileg 200 részvényt vásárolt 30 dolláronként egy részvényre, és csak 2-for-1-es osztásra számolt be, ez azt jelenti, hogy a korrigált költségalapja jelenleg 15 dollár / részvény. A megosztást követően az eredeti 200 helyett 400 részvény van.
Lépés
Adja meg az évek során szerzett adóköteles osztalékokat az állomány költségalapjához. Ön már fizetett adókat ezekről az osztalékokról, így azok részei a költségalapnak. A költségalapon is fel kell tüntetnie az eredeti bróker jutalékot, amelyet a készlet megvásárlásakor fizetett.
Lépés
Várja meg, amíg az 1099-B formanyomtatványok megérkeznek az e-mailbe, mielőtt az adókat benyújtanák, ha az összefonódás vagy az állomány megosztása következtében az előző évben értékesített részvényeket. Az 1099-B felsorolja az eladásból származó bevételeket, és ezután Önnek kell számítania a megfelelő tőkenyereséget vagy veszteséget.
Lépés
Töltse le a D listát az IRS honlapjáról, ha tőkenyereség vagy veszteség van a jelentésre.Adja meg az összevonásban vagy szétválásban részt vevő állomány tőkenyereségének vagy veszteségének összegét, majd adja át az összeget 1040-es formájára, és adja hozzá az egyéb bevételéhez.