Tartalomjegyzék:
- A megtakarítási kötvények adózási állapota
- A megtakarítási kötvénykamatok halasztása
- Fizessen, ahogy megy
- Az oktatási kizárás
Az USA megtakarítási kötvényeiből származó kamatokat szokásos jövedelemként kell megadóztatni. A belső bevételi szolgálat és az Egyesült Államok Államkincstárja azonban olyan lehetőségeket kínál, amelyek a megtakarítási kötvények adóbevételeit kárpótolhatják, vagy akár teljesen megszüntethetik.
A megtakarítási kötvények adózási állapota
A megtakarítási kötvények kamatai csak a szövetségi jövedelemadóra vonatkoznak, és az állam és az önkormányzatok nem adhatnak adót. Az IRS a megtakarítási kötvénykamatot jövedelem helyett jövedelemként számolja, mint ahogy más érdekeltség is. A kamat nem kerül kifizetésre, amíg meg nem vásárol egy megtakarítási kötvényt. Ehelyett nagyobb érdeklődést szerez és keres. Adót nem kell fizetni addig, amíg meg nem vásárol egy megtakarítási kötvényt, vagy 30 év után lejár.
A megtakarítási kötvénykamatok halasztása
A megtakarítási kötvényt birtokló személy felelős a jövedelemadó fizetéséért. Amikor tulajdonjogát egy másik személygel osztja meg, minden tulajdonos az adózásért arányosan felel az egyes befektetett összegek arányában. Ha megtakarít egy megtakarítási kötvényt, a Pénzügyminisztérium vagy a pénzintézet, ahol befizette, 1099-INT formátumot küld Önnek. Adja meg a megtakarítási kötvénykamatot az adóbevallási sorban, ahol más érdeklődést jelent, és csatolja az 1099-INT-t a visszatéréshez.
Fizessen, ahogy megy
A megtakarítási kötvények másik lehetősége, hogy a kamat felhalmozása után évente adót fizessen.Az IRS azt mondja, hogy ez egy jó stratégia a megtakarítási kötvények megvásárlásakor egy gyermek számára, mert a kamat valószínűleg a gyermek általánosan alacsony aránya miatt kerül megadóztatásra. Amikor minden évben adót fizet, nem kap 1099-INT. Egyszerűen felveszi az érdeklődést más érdeklődéssel, amelyet az adóbevallásról jelent. Minden évben meg kell fizetnie az Ön által birtokolt összes megtakarítási kötvényért járó kamatot - csak néhányat vehet igénybe az éves opciót - és minden évben fizetnie kell, ha úgy dönt, hogy elkezdi az éves kifizetéseket. Ha minden évben meg akarja szüntetni az adók fizetését, akkor ki kell töltenie az IRS 3115-ös formanyomtatványt, és csatolnia kell az adóbevalláshoz.
Az oktatási kizárás
Lehet, hogy kizárhatja a megtakarítási kötvénykamatokat bruttó jövedelemből, ha a pénzt a felsőoktatási költségek megfizetésére fordítja magának, házastársának vagy eltartottjának. Az oktatási kirekesztés lényegében azt jelenti, hogy az adóbevallásból kamatot ír le. Az EE és az 1989 után megvásárolt I. sorozatú megtakarítási kötvények jogosultak erre az adóbevallásra. Csak azok a kötvények jogosultak, amelyeket Ön a 24 hónapos hónaptól kezdődően vásárol. A minősített oktatási költségek megfizetéséhez mind a tőke, mind a kötvénykamatot kell felhasználnia. Ahhoz, hogy ezt az adóbevallást igényelje, töltse ki az IRS 8815-ös formanyomtatványt, és csatolja az adóbevalláshoz.