Tartalomjegyzék:
A 1099-R formanyomtatvány olyan adózási forma, amelyet a kedvezményezettek a nyugdíjakból, nyereségmegosztási tervekből, járadékokból, IRA-kból, biztosítási szerződésekből és egyéb nyugdíjrendszerekből származó elosztások bejelentésére használnak. Míg a 1099-MISC formanyomtatványt a nem bérkompenzáció jelentésére használják, a 1099-R-et arra használják fel, hogy egy meghatározott tervből vagy szerződésből származó juttatási kifizetéseket jelentenek. Az Ön pénzügyi helyzetétől és a kapott terjesztés típusától függően, néhány, az összes vagy egyáltalán nem elosztott adó adóköteles lehet.
1099-R felhasználások
1099-R-t kap a tervadminisztrátorától, ha megkapja több mint 10 dollár ebben az évben. 1099-R a leggyakrabban használt jelentés előnyök elosztása de néha más információkat is jelent. Például az a átalakítás, amikor a nyugdíjazási tervből a pénzeszközöket átadják egy Roth IRA-nak. A 1099-R-t is használják jelentésre hosszabbítás - amikor a nyugdíjazási tervből származó pénzeszközöket egy másik nyugdíjrendszerbe helyezik át, valamint recharacterizations , ami akkor fordul elő, ha megfordít egy átfordítást vagy konverziót.
Jelentési információ a 1099-R űrlapról
Az 1099-R formanyomtatvány IRS utasításai elmagyarázzák, hogyan adhatja meg az adatait az űrlapról. Az, ahogy ezt jelentené, attól függ, hogy az elosztás típusa megkaptad. IRA eloszlások és nyugdíjakból és járadékokból származó elosztások az 1. rovatban felsorolt adatokat mind a 1040-es főlapon, mind a 8606-os formanyomtatványon kell jelenteni átalányösszeg-elosztás, jelentse be a 4972-es űrlapon rokkantsági kifizetések és nem érte el a minimális nyugdíjkorhatárt, jelentse az elosztásokat "Bérek, fizetések, tippek stb." Az 1040-es formanyomtatványon. Az életbiztosítás, a hosszú távú ápolás, a járadék vagy a vagyonszerződés kedvezményeinek adómentes átruházása a 6. rovatban szerepel a 6. kódban, és nem kell bejelenteni az adóbevallást.
Az 1099-R adóköteles része
Előfordulhat, hogy a terjesztés egy része vagy egésze nem lesz megfizethető. A disztribúciók adóztatására vonatkozó szabályok a kapott juttatásfajtától függenek. A tervadminisztrátor megjegyzi a adóköteles rész a 2a. Adóköteles összeg. Néha a tervadminisztrátor nem rendelkezik elegendő információval ahhoz, hogy meghatározza, hogy az Ön elosztása adóköteles-e. Ebben az esetben a rendszergazda üresen hagyja a 2b. Nem meghatározható adóköteles összeg. Ha bejelöli a 2b mezőt, dolgozzon az adókönyvelővel határozza meg, hogy a forgalmazás mennyi adóköteles. Számos adószoftverprogram is meghatározhatja ezt az információt az Ön nevében, és megfelelően kategorizálja.