Tartalomjegyzék:
- Általános követelmények
- Társadalombiztosítási jövedelem
- Nyugdíjazási terv elosztása
- Kamat, osztalék és tőkenyereség
Ha egy munkáltatónál dolgozik, a munkáltató visszatartja az Ön által teljesített papírmunka alapján az adókat, de amikor nyugdíjba vonul, felelőssége annak biztosítása, hogy elegendő pénz álljon az adók megfizetéséhez. Fontos, hogy tisztában legyünk az IRS szabályaival, mivel azok a nyugdíjjövedelmek különböző forrásaira vonatkoznak, és tudják, hogyan kell jelenteni minden egyes bevételi forrást.
Általános követelmények
Minden egyes amerikai állampolgárnak életkorától függetlenül be kell mutatnia a jövedelemadó-bevallást, ha jövedelme megfelel az IRS által meghatározott küszöbértéknek. A 2012-es adózási évre a 65 éves és idősebb adózóknak adóbevallást kellett benyújtaniuk, ha a jövedelme legalább 11.200 dollár volt egy személynek, 13 950 $ egy háztartásvezetőnek és 21.800 dollár a házastárs adófizetőknek, akik közös visszatérést nyújtottak be.
Társadalombiztosítási jövedelem
Sok nyugdíjas esetében a társadalombiztosítási juttatások nem adókötelesek, de ezeket az előnyöket még mindig jelenteni kell az IRS-nek. A Társadalombiztosítási Igazgatóság minden évben 1099-es formanyomtatványt küld, amely részletezi a fizetett társadalombiztosítási juttatások teljes összegét, beleértve a Medicare lefedettség levonásait. Míg az adójogszabályok időnként megváltoznak, az adózási státusz meghatározására vonatkozó 2012. évi hüvelykujjszabály az volt, hogy a társadalombiztosítási jövedelmének felét az összes többi bevételéhez hozza. Ha ez a szám meghaladja a 32 000 dollárt, és házasodott és közös visszatérést nyújt, a társadalombiztosítási juttatások adókötelesek lehetnek. Az egyes adófizetők előnyei adókötelesek lehetnek, ha ez az összeg több mint 25 000 dollár.
Nyugdíjazási terv elosztása
Sok nyugdíjas részesül IRA vagy 401 (k) tervből. Az IRA, 401 (k) vagy nyugdíjrendszer adminisztrátora köteles a résztvevőknek egy 1099-R űrlapot küldeni a visszavont összeg megjelölésével. A legtöbb esetben az IRA-k és a 401 (k) tervek résztvevői kötelesek a minimálisan szükséges elosztásokat 70 1/2 éves korig elkezdeni, és ezeket az elosztásokat szokásos jövedelemként kell megadóztatni.
Kamat, osztalék és tőkenyereség
Sok nyugdíjas ember részesül befektetésből származó jövedelemben, beleértve a kamatfizetést, az osztalékot és a részvények vagy kötvények értékesítéséből származó nyereséget. Mindezeket a jövedelemforrásokat jelenteni kell az IRS-nek, de az adózási bánásmód változó. Míg az adótörvények évről évre változnak, 2012-ben a minősített osztalékot és a hosszú lejáratú tőkenyereséget (több mint egy évig tartott értékpapírok nyereségét) legfeljebb 15 százalékkal adózták meg, míg a kamatokat és a szokásos osztalékokat a következő években adóztatják. az egyén rendszeres jövedelemadó-mértéke.