Tartalomjegyzék:
Lépés
Az IRA kétféle fajtája van: közvetlen és közvetett. Közvetlen megfordulás esetén a pénzintézet elküldi az alapokat az új IRA vagy más minősített nyugdíjrendszer számlájára. Nincs 60 napos követelmény, mivel az alapok soha nem rendelkeznek birtokában. Közvetett átfutáskor a pénzeszközöket az új számlájára letétbe helyezzük.
típusai
Időkeret
Lépés
Az ellenőrzéstől számított 60 naptári napon belül az új nyugdíjszámlájára letétbe helyezheti a pénzeszközöket. A postázási időt és a nem üzleti napokat nem veszik figyelembe, ezért elengedhetetlen, hogy az ellenőrzés időpontját, és ne az ellenőrzés időpontját vegyék figyelembe. Azt is figyelembe kell vennie a befogadó pénzügyi intézménytől származó követelményeket. Ezek gyakran magukban foglalják a feldolgozási időt és az ellenőrzéshez szükséges követelményeket, jellemzően az előzetes terv dokumentációját. A probléma elhárításához elegendő idővel letétbe helyezze az ellenőrzést.
Automatikus kivétel
Lépés
Az IRS csak egy automatikus mentességet biztosít a 60 napos követelménytől: ha az átvevő pénzintézet hibát követ el, amelyben a megújítás nem kerül letétbe a 60 napon belül, de végül 1 éven belül van, és a késedelem kizárólag egy hiba. Ha ilyen típusú hiba lép fel, és nyilvántartást vezet, nincs szükség a papírmunkára az IRS-lel, és automatikusan minősített áthidalásként kezelik.
Egyéb kivételek
Lépés
Az IRS meghatározza a lemondás kérelmezésének folyamatát, amely bejelentési díjat igényel. Ezek nem automatikusak, és nincs konkrét lista. Az IRS minden egyes kérelmet eseti alapon vizsgál. Néhány példa azokra a helyzetekre, amelyekben mentességet adtak, a családon belüli halál, orvosi sürgősség, természeti katasztrófa vagy más rendkívüli helyzet. Az IRS figyelembe veszi az eltelt időt, így ha késleltetett és lemondást kérő áthidalás van, akkor a 70 napos időkeret jobb, mint 170.
Jelentőség
Lépés
A 60 napos követelmény, hogy letétbe helyezzük a hagyományos vagy a Roth áthidaló alapokat, fontos megérteni, hogy elkerüljük a jelentős adókat és szankciókat. Ha a pénzeszközöket ezen időkereten belül nem helyezik letétbe, akkor azt korai disztribúciónak kell tekinteni (ha Ön fiatalabb, mint 59 1/2), amelyért szokásos jövedelemadóval jár, plusz 10 százalékos büntetést.