Tartalomjegyzék:
A nyugdíj-megtakarítási számlák, mint például az IRA-k célja, hogy elegendő pénzt takarítsanak meg a nyugdíjba vonuló összes jövedelemigény kielégítésére. Azok, akik szorgalmasan mentenek, nagy, szükségtelen pénzeszközöket találhatnak az IRA számlákban, hogy azok átadhassák a kedvezményezetteknek. Amikor valaki örököl egy IRA-t, két jelentős adóügyi következményre van szükség: az ingatlan átruházási adó és a jövedelemadó. Bár számos lehetőség van arra, hogy az IRA öröklésével csökkenteni lehessen a jövedelemadó-kötelezettségeket, van néhány módja annak, hogy elkerüljük az ingatlanadót.
Lépés
Jelölje ki házastársát kedvezményezettként. A legtöbb állam megköveteli, hogy a túlélő házastárs legyen kijelölt kedvezményezett, kivéve, ha aláírt lemondásról van szó. Egyes párok családtámogatást adnak a túlélő házastárs helyett, és csak a házastárs számára korlátozzák a lehetőségeket. A házastárs jogosult örökölni az IRA-t, és mentesül az átruházási adóktól.
Lépés
Nevezze meg a jótékonyságot a kedvezményezettnek, ha nem rendelkezik házastársával, aki sajátjaként örökölheti az IRA-t. Míg az IRA értéke az ingatlan értékében szerepel, a birtok is levonja a jótékonysági adományt, ami adózási szempontból mosást eredményez.
Lépés
Ajándékutalványok a birtokában, miközben életben vannak, hogy csökkentsék a birtokot a szövetségi ingatlanadó-mentesség szintje alatt. Az átruházási adót 2010-ben hatályon kívül helyezték, de 2011-től kezdődően 1 millió dollárra kerül vissza. A szövetségi mentességet meghaladó ingatlanok 55% -os adókulcsot alkalmaznak az ingatlan értékére a mentesített összeg felett. Beszéljen egy adótanácsadóval arról, hogy mit tehet az ingatlan értékének csökkentése érdekében.
Lépés
Vásároljon olyan életbiztosítási kötvényt, amely lefedi a várható adókulcsot. Bár ez nem fogja elkerülni az adókat, megőrzi a birtok értékét a kedvezményezettek számára. Az életbiztosítási szerződés finanszírozásához használja az IRA-ból származó elosztásokat vagy más megtakarításokat.